基本养老保险基金投资管理办法（征求意见稿）

第十章 法律责任

第五十七条 受托机构及其董事（理事）、监事、管理和从业人员有本办法第十八条所列行为之一的，责令改正，给予警告，有违法所得的，没收违法所得，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予相应处分，由所在机构暂停或者撤销其养老基金投资管理职务。

第五十八条 托管机构、投资管理机构及其董事、监事、管理和从业人员有本办法第二十四条和第三十二条所列行为之一的，责令改正，给予警告，并可暂停其接收新的养老基金投资管理业务。有违法所得的，没收违法所得，处以托管机构、投资管理机构违法所得1倍以上5倍以下管理费扣减；没有违法所得的，处以托管机构、投资管理机构50万元以下管理费扣减，情节严重的，可处以50万元以上、100万元以下管理费扣减。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，由所在机构暂停或者撤销其养老基金投资管理职务。

第五十九条 投资管理机构违反本办法第三十六条和第三十七条规定，超出投资范围或者违反投资比例规定进行投资的，责令改正，给予警告，并可暂停其接收新的养老基金投资管理业务，同时处以50万元以下管理费扣减。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，由所在机构暂停或者撤销其养老基金投资管理职务。

第六十条 托管机构、投资管理机构未能按照要求提供报告或者提供报告有虚假记载、误导性陈述、重大遗漏的，责令限期改正；责令改正而不改正的，给予警告，并处以10万元以下管理费扣减。

第六十一条 托管机构、投资管理机构违反本办法其他有关规定的，责令改正。经责令改正而不改正的，给予警告，并可暂停其接收新的养老基金托管或投资管理业务。

第六十二条 托管机构、投资管理机构受到三次以上警告者，由受托机构终止其养老基金托管或投资管理职责，3年内不得再次申请。

第六十三条 受托机构、托管机构、投资管理机构及其董事（理事）、监事、管理和从业人员侵占、挪用养老基金资产而取得的财产和收益，归入基金资产。

第六十四条 托管机构、投资管理机构违反本办法规定，给养老基金资产或者委托人造成损失的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给养老基金资产或者委托人造成损失的，应当承担连带赔偿责任；除依法给予处罚外，由受托机构终止其养老基金托管或投资管理职责，5 年内不得再次申请。

第六十五条 会计师事务所等服务机构出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，没收业务收入，并处以业务收入1倍以上5倍以下费用扣减；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告。

第六十六条 本办法规定的处罚，由人力资源社会保障部、财政部或者人民银行、银监会、证监会、保监会按照各自职责作出决定。对违反本办法的同一行为不得给予两次以上的处罚。

第六十七条 对违反本办法规定进行养老基金投资运营的相关单位和责任人，计入信用记录并纳入国家统一信用信息共享交换平台。

第六十八条 违反本办法规定，情节严重，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第十一章 附则

第六十九条 本办法由人力资源社会保障部、财政部会同有关部门负责组织实施。

第七十条 本办法自发布之日起施行。

关键词：养老基金，基金资产净值，投资管理，基金托管业务，混合基金，基本养老